TEBFA 2026 Birinci Yarı Finansal Raporu: TEB Faktöring İlk Altı Ayda 319 Milyon TL Net Kâr Elde Etti

TEB FAKTORİNG A.Ş. (TEBFA), 2026 yılının ilk yarısına ait finansal raporunu Kamuyu Aydınlatma Platformu’na (KAP) bildirdi. KAP bildirim numarası 1636205 olan 23 Temmuz 2026 tarihli duyuruya göre şirket, 30 Haziran 2026 itibarıyla 319,151 bin TL net dönem kârı açıkladı.

TEBFA Bilançosunda Büyüme Devam Ediyor

TEB Faktöring bilançosunda bir genişleme kaydetti. 30 Haziran 2026 tarihi itibarıyla şirketin toplam varlıkları 25,588 milyon TL‘ye ulaşırken, bu rakam 31 Aralık 2025’te 20,634 milyon TL seviyesinde bulunuyordu. Altı ayda yaklaşık %24’lük bir büyüme gerçekleşti.

İtfa edilmiş maliyetiyle ölçütlenen finansal varlıklar kalemi, şirketin en büyük varlık kalemi olarak öne çıkıyor. Faktoring alacakları toplamda 24,449 milyon TL’ye ulaştı. Bu tutarın 13,948 milyon TL’si iskontolu faktoring alacaklarından, 10,500 milyon TL’si ise diğer faktoring alacaklarından oluşuyor. Nakit, nakit benzerleri ve merkez bankası bakiyeleri ise 552 milyon TL olarak kayıtlara geçti.

TEBFA Gelir Tablosu ve Operasyonel Performans

TEB Faktöring‘in 2026 yılı ilk yarısındaki esas faaliyet gelirleri, bir önceki yılın aynı dönemine göre artarak 3.120 milyon TL‘ye çıktı. 2025 yılının ilk altı ayında bu rakam 2.703 milyon TL olarak kaydedilmişti. Gelirlerin büyük çoğunluğunu faktoring alacaklarından alınan faizler oluşturdu ve bu kalem 2.992 milyon TL olarak gerçekleşti.

Finansman giderleri ise 2.245 milyon TL seviyesinde açıklandı. Kullanılan kredilere ödenen faizler 1.866 milyon TL, ihrac edilen menkul kıymetlere ödenen faizler ise 295 milyon TL olarak hesaba katıldı. Brüt kâr, geçen yılın aynı dönemine göre yükseliş göstererek 875 milyon TL oldu.

Esas faaliyet giderleri 364 milyon TL olarak gerçekleşirken, personel giderleri 247 milyon TL, genel işletme giderleri ise 114 milyon TL seviyesinde kaydedildi. Beklenen zarar karşılıkları gideri 286 milyon TL olarak muhasebeleştirildi.

Net faaliyet kârı 455 milyon TL olarak açıklanırken, vergi öncesi kâr da aynı seviyede kaldı. Cari vergi gideri 136 milyon TL, ertelenmiş vergi geliri ise 17 bin TL olarak hesaplandı. Sonuç olarak net dönem kârı 319 milyon TL olarak gerçekleşti.

İkinci Çeyrek Performansı ve Nakit Akış Durumu

2026 yılının ikinci çeyreğine (Nisan-Haziran) bakıldığında, TEBFA 167 milyon TL net kâr elde etti. Geçen yılın aynı döneminde bu rakam 172 milyon TL idi. İkinci çeyrekte esas faaliyet gelirleri 1.644 milyon TL, finansman giderleri ise 1.198 milyon TL olarak gerçekleşti.

Nakit akış tablosunda ise ilginç bir tablo öne çıkıyor. Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit akışı, 3.037 milyon TL negatif yönde kaydedildi. Bu durumun temel nedeni, faktoring alacaklarındaki 4.538 milyon TL’lik net artış oldu. Ancak finansman faaliyetlerinden 3.297 milyon TL nakit girişi sağlandı. Krediler ve ihraç edilen menkul değerlerden 3.310 milyon TL gelir elde edildi.

Dönem sonunda nakit ve nakde eşdeğer varlıklar 552 milyon TL olarak birlendi. Yabancı para çevrim farklarının etkisi 57 milyon TL pozitif yönde oldu.

Denetim Raporu ve Özkaynak Yapısı

TEB Faktöring‘in 30 Haziran 2026 tarihli finansal tabloları, Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. tarafından sınırlı denetime tabi tutuldu. Denetçi, tabloların BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı’na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunulduğuna ilişkin olumlu görüş bildirdi.

Özkaynaklar toplamı 30 Haziran 2026 itibarıyla 2,335 milyon TL‘ye ulaştı. Bu rakam 2025 yıl sonunda 2,016 milyon TL idi. Ödenmiş sermaye 50 milyon TL sabit kalırken, kar yedekleri 1.962 milyon TL olarak hesaplandı. 6 aylık dönemin net kârı olan 319 milyon TL, özkaynaklara eklendi.

Yükümlülükler tarafında ise alınan krediler 19.347 milyon TL, ihrac edilen menkul kıymetler 3.605 milyon TL, karşııklar ise 100 milyon TL olarak kaydedildi. Cari dönem vergi borcu 115 milyon TL seviyesinde açıklandı.

Nazım hesap kalemleri incelendiğinde, riski üstlenilen faktoring işlemleri 1.966 milyon TL, riski üstlenilmeyen faktoring işlemleri 2.218 milyon TL olarak gerçekleşti. Alınan teminatlar ise toplamda 368 milyon TL seviyesine ulaştı.